Bancos informan al SII personas con 50+ transferencias mensuales

En el marco de la Ley 21.713 de Cumplimiento Tributario, los bancos deben reportar al SII información sobre personas que reciban 50 o más transferencias de remitentes distintos dentro de un mismo día, semana o mes calendario.

La información se entrega de forma semestral e incluye si la persona recibió más de 50 transferencias en uno o más meses del semestre informado, junto con el monto agregado de las operaciones reportadas. Esto permite al SII focalizar correctamente las acciones de fiscalización sobre actividades comerciales informales.

El propósito declarado es detectar comerciantes informales que reciben pagos vía transferencia para evitar emitir boletas y pagar IVA, una conducta cada vez más detectada por el SII en redes sociales y plataformas de venta online.

Esta medida se complementa con el levantamiento expedito del secreto bancario en sede judicial (5 días), aplicable cuando existen inconsistencias de más de 2.000 UTM en los últimos 36 meses, o se incurra reiteradamente en infracciones graves como no llevar contabilidad o no declarar ante el SII.